大工22春《内部控制与风险管理》在线作业2-00001
试卷总分:100 得分:100
一、单选题 (共 10 道试题,共 50 分)
1.战略目标持续的时间一般为（）。
A.一年以内
B.一年到三年
C.三年以上
D.无所谓
2.在各种风险发生前，对风险的类型及其产生的根源进行分析判断，以便对风险进行估算和控制，这是（）。
A.风险识别
B.风险计量
C.风险监测
D.风险控制
3.企业的主体目标是（）。
A.报告目标
B.战略目标
C.经营目标
D.合规目标
4.所有货币资金收支预算必须在每月（）报财务部，财务部汇总后报公司办公会。
A.23日
B.24日
C.25日
D.26日
5.“薪资表”经主管核准交由会计登账后，员工的薪资由（）发放。
A.会计
B.出纳
C.财务主管
D.财务总监
6.下列指标中，属于成长性业绩目标的是（）。
A.资本利润率
B.销售利润率
C.利润增长率
D.成本降低率
7.下列不属于信息系统应用控制完整性要求的是（）。
A.所有的交易都经过处理，且只处理一次
B.不允许数据的重复录入和处理
C.例外情况的发现和解决
D.所有的数据是正确和合理的
8.以下各项中，不属于销售与收款业务目标的是（）。
A.经营目标
B.管理目标
C.财务目标
D.合规目标
9.下列不属于公司内部信息的是()。
A.公司的战略性经营目标
B.人力资源政策
C.法律法规信息
D.财务政策及程序奥鹏作业答案请进open5.net或请联系QQ/微信：18866732
10.不相容职务分离控制的核心是（）。
A.各司其职
B.各负其责
C.协调合作
D.内部牵制
二、多选题 (共 5 道试题,共 30 分)
11.下列各项中，属于风险分析的基本流程的有()。
A.数据收集
B.技术方法选择
C.分析实施
D.数据存档
12.向公司申请担保的担保单位，需具备的条件包括（）。
A.具备借款人资格，且借款及资金投向符合国家法律法规、银行贷款政策的有关规定
B.具有较强的经济实力和良好的管理基础，没有出现或预见可能出现重大亏损、重大债务危机
C.资产流动性较好，短期偿债能力较强，具有较好的资信情况
D.愿意接受公司的跟踪监督
13.授权审批控制中，授权的种类一般分为（）。
A.长期授权
B.短期授权
C.常规授权
D.特别授权
14.下列属于生产进度控制活动业务目标的是（）。
A.保证对客户交货期的达成率符合公司预定的目标
B.避免因推迟交货而导致的客户投诉、订单流失
C.避免因达不到交货期导致的违约、罚款、赔偿、法律诉讼
D.提高产品和服务质量，增强公司的市场竞争力
15.企业内的信息报告包括（）。
A.例行报告
B.实时报告
C.专题报告
D.综合报告
三、判断题 (共 5 道试题,共 20 分)
16.公司需要注销的银行账户，必须停止账户往来业务一个月，并进行对账，清理完所有未达账后才能办理注销手续。
17.企业风险识别是一个反复的过程，通常与计划过程结合在一起。
18.定量分析和定性分析相比，具有很强的主观性。
19.报告风险体现在报告所传递的信息的真实性、及时性、对象的适当性。
20.货币资金管理业务流程中的业务风险是指可能导致采购业务违反国家有关规定而受到行政处罚或法律制裁。
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